内控-集团客户部FY审计 — 內控-集團客戶部財年審計

內控-集团客户部FY审计 核心原则："表格公式对了，不等于算出来的结果对了。必须用原始数据独立重算，才能发现数据入口错误。" 触发条件 用户提到以下关键词时使用此 skill： "审计返佣" / "核查KA返佣" / "核对返佣数据" "检查返佣表" / "返佣对账" / "出审计报告" "审计2026XX" 或 "审计YYYYMM"（新月份入库） "重新审计" / "增量审计" 标准工作流（两阶段法） 阶段A：新月份数据入库 打开 xlsx 文件，探测所有 Sheet 结构 与已知 4 种结构变体（A/B/C/D，见 references/01-structure-variants.md）匹配 若有从未见过的 Sheet 名，先打印前5行询问分类和公式 按匹配的变体解析全部 Sheet → INSERT 到 raw_records 表 仅在此时读取 Excel 计算表，其他情况不读 阶段B：快速全量重算（默认模式） 从 raw_records 表读取所有月份的原始字段 从 Excel 汇总表读取汇总金额（只需 "汇总" Sheet） 按 calc_method 分类型使用对应公式独立重算（见 references/02-recalculation-methodology.md） 与汇总表逐月比对 → 输出审计报告 报告交付物 每次审计完成后同时交付以下两个报告： Word版报告（面向管理层） 命名：集团客户部FY审计报告（YYYYMM~YYYYMM）.docx 6章框架：审计结论 → 数据分析（趋势图+TOP10图表）→ 重点核实事项 → 审计结果明细说明 → 方法论 结论开头标准表述："经审计集团客户部{年}年{月}月至{年}年{月}月返佣计算表，发现疑似多支付返佣{金额}元" 差异标准：|差额|≤1元→通过，|差额|>1元→差异 Excel版报告（面向被审计方） 命名：集团客户部FY审计结果明细（YYYYMM~YYYYMM）.xlsx Sheet：审计摘要 → 月度趋势 → 审计结果-多发&历史调差明细 → 品牌增长预警 基于模版填充，数据从SQLite计算 存储规则 所有文件只保存到用户个人云文档（飞书云盘），不写入知识库 仅保存最新版，旧版先删除再上传新文件 关键约束 规则 说明 不改历史 除非用户明确要求，不修改任何历史月份的记录 增量追加 新月份数据只INSERT，不UPDATE/DELETE 结构探测 未知Sheet先问用户 中快Like匹配 LIKE '中快%' 而非精确匹配 志华不重复 只通过calc_method计入 SQL表排除 202602的sql表不计入汇总 异常表排除 默认排除，仅 audit_note=历史差额调整 的补充 重算粒度 逐行 ROUND(txn×rate,2) 再按品牌SUM 重算公式速查 calc_method 公式 regular ROUND(txn×rate,2) 每通道，∑ zhongkuai 直接用 total_rebate expansion_307 ROUND(txn×(fee-mer_rate-cost)×ch_ratio,2)，必须读Excel expansion_308 ROUND(txn×yield×ch_ratio,2)，读Excel或用total_rebate sql_recalc total_rebate（202602跳过） abnormal 不计入重算（见 references/03-abnormal-rules.md） Skill目录脚本 scripts/ 目录下包含12个脚本，按用途分类： 核心流程：parse_one_month.py（Excel→DB入库）、generate_comprehensive_report.py（生成Word+Excel报告） 批量处理：batch_process.py / batch_reparse.py / batch_reparse_all.py / batch_summaries.py 数据库：rebuild_db.py / restore_db.py / restore_raw_records.py 返佣信息表：parse_fanyong_table.py / analyze_fanyong.py 所有脚本位置：/workspace/skills/内控-集团客户部FY审计/scripts/ 参考文档 文件 内容 references/01-structure-variants.md 4种结构变体（A/B/C/D）+ 特殊表格 + 英文列名映射 references/02-recalculation-methodology.md 完整重算公式 + 比对逻辑 references/03-abnormal-rules.md 异常表备注规则 + 区块标题继承机制 references/04-database-schema.md 数据库表结构 + 增量入库流程 references/05-historical-errors.md 14个历史错误复盘 references/06-operating-norms.md 操作规范 + 检查清单