资产负债表生成

资产负债表生成技能

根据财务报表源文件（含利润表、明细表、资产负债表模板）自动生成规范化的资产负债表。

技能信息 名称: 资产负债表生成 版本: 1.0.0 作者: 小古 适用场景: 财务做账、报表生成、月度/年度资产负债表编制 输入要求

源文件格式: Excel (.xlsx)

必需工作表:

资产负债表 - 包含格式模板和初始数据 明细表 - 包含财务明细记录（含 M 列银行账户信息） 利润表 - 包含利润表数据（含经营利润）

明细表列要求:

A 列：余额 C 列：分类 1（应收/预收/应付等） H 列：发生金额 M 列：银行账户名称（招商银行/交通银行等） 执行规则

按顺序执行以下 11 条规则：

规则 说明 操作 1 保留格式 保留表格格式、边框、字体、合并单元格；非数字文字保留；EXCEL 公式保留 2 累计金额→上月余额 将 D 列（累计金额）的数值（公式计算后的值）复制到 B 列（上月余额） 3 固定资产合计 C5（本月发生额）= 0 4 招商银行 D7（累计金额）= 明细表 M 列"招商银行"对应 A 列"余额"的总计 5 交通银行 D8（累计金额）= 明细表 M 列"交通银行"对应 A 列"余额"的总计 6 应收款合计 C9（本月发生额）= 明细表 C 列"应收"对应 H 列"发生金额"的总计 7 预收款 C11（本月发生额）= 明细表 C 列"预收"对应 H 列"发生金额"的总计 8 应付款 C12（本月发生额）= 明细表 C 列"应付"对应 H 列"发生金额"的总计 9 当年利润 C14（本月发生额）= 利润表 B 列"经营利润"对应 E 列数值 10 未分配利润 C15（本月发生额）= 0 11 公式计算 有计算公式的单元格采用公式计算 使用方法 命令行方式 cd ~/.OpenClaw/workspace/技能s/资产负债表 python3 scripts/生成_balance_sheet.py <源文件路径> [输出文件路径]

Python 调用方式 from scripts.balance_sheet_生成器 导入 BalanceSheet生成器

生成器 = BalanceSheet生成器('财务报表 202511-t.xlsx') 生成器.生成('资产负债表.xlsx')

OpenClaw 对话方式 上传财务报表文件到 workspace 说："生成资产负债表" 技能自动读取最新文件并生成 输出文件 文件名: 资产负债表.xlsx 位置: workspace 根目录 格式: 与源文件资产负债表工作表格式一致 内容: 应用 11 条规则后的数据 注意事项 规则执行顺序: 必须按 1→2→3→...→11 顺序执行，特别是规则 2 在规则 4-5 之前 M 列银行数据: 明细表 M 列可能有多个银行账户记录，需要求和 公式保留: C 列的公式（如 C4=D4-B4, C7=D7-B7 等）必须保留 数值精度: 金额保留 2 位小数 格式完整: 边框、字体、合并单元格、列宽、行高全部保留 文件结构 资产负债表/ ├── 技能.md # 技能说明文档（本文件） ├── scripts/ │ ├── 生成_balance_sheet.py # 命令行入口 │ └── balance_sheet_生成器.py # 核心生成逻辑 └── references/ └── rules.md # 规则详细说明

示例 源文件数据 招商银行 M 列余额：27,780.68 + 201,062.35 = 228,843.03 交通银行 M 列余额：78,128.70 应收发生金额总计：200,000 预收发生金额总计：201,736 经营利润：29,583.54 生成结果 科目 上月余额 本月发生额 累计金额 招商银行 258,498.64 =D7-B7 228,843.03 交通银行（公） 17,153.55 =D8-B8 78,128.70 应收款合计 1,685,000 200,000 =B9+C9 预收款 689,872.40 201,736 =B11+C11 当年利润 557,069.52 29,583.54 =B14+C14 更新日志 v1.0.0 (2026-03-28): 初始版本，实现 11 条规则